7 مرحله + پر کردن اظهارنامه مالیاتی 1040X ایالات متحده 38 نکته
30 خرداد 1403 توسط نویسنده محمدی
تسلیم اظهارنامه مالیاتی می‌تواند فرآیند پیچیده ای باشد و گاهی اوقات اشتباهاتی رخ می دهد. اگر قبلاً اظهارنامه مالیاتی 1040 ایالات متحده خود را ارسال کرده اید و نیاز به ایجاد تغییرات یا اصلاح دارید، می‌توانید از فرم 1040X استفاده کنید. این فرم به شما امکان می دهد اظهارنامه مالیاتی قبلاً ثبت شده خود را اصلاح کنید. در اینجا مراحل تکمیل اظهارنامه مالیاتی 1040X ایالات متحده آمده است:
مرحله 1: فرم های لازم را دریافت کنید
- با دریافت فرم 1040X، که اصلاحیه اظهارنامه مالیات بر درآمد فردی ایالات متحده است، شروع کنید. می‌توانید این فرم را از وب‌سایت خدمات درآمد داخلی (IRS) دانلود کنید یا از طریق پست درخواست کپی کنید.
مرحله ۲: اسناد پشتیبان جمع آوری کنید
- کلیه مدارک پشتیبانی لازم، مانند فرم‌های W-2، فرم‌های 1099، و سایر سوابق مربوط به درآمد یا کسر را جمع‌آوری کنید. این اسناد به شما کمک می کند تا ارقام اصلاح شده خود را به طور دقیق گزارش کنید.
مرحله 3: بخش بالای فرم 1040X را تکمیل کنید
- بخش اطلاعات مالیات دهندگان را در بالای فرم 1040X پر کنید، از جمله نام، آدرس، شماره تامین اجتماعی و وضعیت پرونده. مطمئن شوید که سال مالیاتی را که در حال اصلاح هستید نیز لحاظ کنید.
مرحله 4: تغییرات را توضیح دهید
- در قسمت III فرم 1040X، تغییرات خاصی را که در اظهارنامه مالیاتی اصلی خود ایجاد می کنید توضیح دهید. توضیح واضح و مختصر برای هر تغییری که ایجاد می کنید ارائه دهید.
مرحله 5: بدهی مالیاتی خود را مجدداً محاسبه کنید
- از جدول A از فرم 1040X برای محاسبه مجدد بدهی مالیاتی خود بر اساس ارقام اصلاح شده استفاده کنید. اطمینان حاصل کنید که هرگونه تغییر در درآمد، کسر یا اعتباری را که بر بدهی مالیاتی شما تأثیر می گذارد، به طور دقیق گزارش کنید.
مرحله ۶: برنامه‌های پشتیبانی را پیوست کنید
- اگر تغییراتی ایجاد کرده‌اید که به برنامه‌ها یا فرم‌های اضافی نیاز دارد، آنها را به Form 1040X خود پیوست کنید. برای مثال، اگر در حال اصلاح کسرهای تفصیلی خود هستید، یک برنامه اصلاح شده A را اضافه کنید.
مرحله 7: اظهارنامه اصلاح شده خود را بررسی و ارسال کنید
- برای اطمینان از صحت، تمام اطلاعات فرم 1040X خود را دوبار بررسی کنید. هنگامی که از تغییرات راضی شدید، فرم را امضا کرده و تاریخ آن را تعیین کنید. آن را بر اساس موقعیت مکانی خود به آدرس IRS مناسب ارسال کنید. توصیه می شود برای داشتن مدرک تحویل، اظهارنامه اصلاح شده خود را از طریق پست تأیید شده ارسال کنید.
این مراحل باید شما را در فرآیند پر کردن اظهارنامه مالیاتی 1040X ایالات متحده راهنمایی کند. توجه به این نکته مهم است که اصلاح اظهارنامه مالیاتی بسته به تغییرات ایجاد شده ممکن است منجر به مالیات اضافی یا بازپرداخت شود.
38 نکته برای تکمیل اظهارنامه مالیاتی 1040X ایالات متحده:
اصلاح اظهارنامه مالیاتی می‌تواند فرآیند پیچیده‌ای باشد، بنابراین در اینجا چند نکته اضافی برای کمک به شما در پیمایش فرم 1040X وجود دارد:
- درک دلایل تشکیل پرونده: مطمئن شوید که دلایل معتبری برای ارائه اظهارنامه اصلاح شده دارید. دلایل رایج عبارتند از تصحیح خطاها، به‌روزرسانی وضعیت پرونده، گزارش درآمد اضافی، یا ادعای کسر یا اعتبار از دست رفته.
- از فرم صحیح استفاده کنید: مطمئن شوید که از نسخه صحیح فرم 1040X برای سال مالیاتی که در حال اصلاح آن هستید استفاده می‌کنید.
- شامل همه فرم‌ها و زمان‌بندی‌های لازم: هرگونه فرم پشتیبانی یا زمان‌بندی مورد نیاز را به دلیل تغییرات ایجاد شده در فرم 1040X پیوست کنید.
- سازمان‌دهی اسناد خود: کپی‌هایی از تمام اسناد مربوط به اظهارنامه مالیاتی اصلی و نسخه اصلاح‌شده خود را برای مراجعات بعدی نگه دارید.
- از فرم‌های جداگانه استفاده کنید: اگر می‌خواهید چندین اظهارنامه مالیاتی را اصلاح کنید، هر کدام را جداگانه با استفاده از فرم 1040X خود ثبت کنید.
- پرونده در محدوده قانون محدودیت ها: به طور کلی، شما باید فرم 1040X را ظرف سه سال از تاریخی که اظهارنامه مالیاتی اصلی خود را ارسال کردید یا ظرف دو سال از تاریخی که مالیات های بدهی را پرداخت کرده اید، ارسال کنید. دیرتر است.
- کادر اظهارنامه اصلاح شده را علامت بزنید: در بالای فرم 1040X، کادری را علامت بزنید که نشان می‌دهد آیا اظهارنامه اصلاح شده را برای بازپرداخت یا اصلاح مالیات بدهی ارسال می‌کنید.
- دقیق و کامل باشید: اطمینان حاصل کنید که تمام اطلاعات ارائه شده در فرم 1040X دقیق و کامل است تا از عوارض یا ممیزی های بیشتر جلوگیری شود.
- پرونده الکترونیکی را در نظر بگیرید: در حالی که فرم 1040X را نمی توان به صورت الکترونیکی بایگانی کرد، برخی از ایالت ها اجازه تشکیل الکترونیکی برای اظهارنامه مالیاتی اصلاح شده ایالتی را می دهند.
- شرایط ایالتی را مرور کنید: با دستورالعمل های خاص ایالت خود برای اصلاح اظهارنامه مالیاتی ایالتی آشنا شوید، زیرا ممکن است با الزامات فدرال متفاوت باشد.
- در صورت نیاز به دنبال کمک حرفه‌ای باشید: اگر این فرآیند را طاقت‌فرسا می‌دانید یا شرایط مالیاتی پیچیده‌ای دارید، با یک مشاور مشورت کنید.تبر حرفه ای برای راهنمایی.
- نگه داشتن یک کپی از اظهارنامه اصلی: هنگام تکمیل فرم 1040X، یک کپی از اظهارنامه مالیاتی اصلی خود را برای مرجع نگه دارید.
- آدرس به طور جداگانه تغییر می‌کند: اگر همراه با اصلاح اظهارنامه مالیاتی، آدرس خود را تغییر می‌دهید، از فرم 8822، تغییر آدرس، برای به‌روزرسانی اطلاعات تماس خود استفاده کنید.
- برای اشتباهات ریاضی اصلاح نکنید: نیازی نیست برای اشتباهات ریاضی ایجاد شده در اظهارنامه مالیاتی اصلی خود، اظهارنامه اصلاحی ارسال کنید. IRS به طور خودکار این خطاها را تصحیح می کند.
- اصلاح چندین سال: اگر نیاز به اصلاح چندین سال دارید، برای هر سال یک فرم 1040X جداگانه تهیه کنید و آنها را در پاکت های جداگانه پست کنید.
- شامل همه امضاهای لازم: اگر اظهارنامه مشترکی را در اظهارنامه مالیاتی اصلی خود ارسال کرده اید، هر دو همسر باید فرم 1040X را امضا کنند، حتی اگر فقط مالیات یکی از همسران در حال اصلاح باشد.
- وضعیت بازگشت اصلاح شده خود را پیگیری کنید: از IRS “Where’s My Amended Return?” ابزاری برای ردیابی وضعیت بازگشت اصلاح شده شما به صورت آنلاین.
- پرداخت هرگونه مالیات اضافی بدهی: اگر اظهارنامه اصلاح شده شما منجر به مالیات اضافی بدهکار شد، برای جلوگیری از جریمه و بهره، مبلغ را فوراً بپردازید.
- ادعای بازپرداخت: اگر اظهارنامه مالیاتی خود را برای درخواست بازپرداخت اضافی اصلاح می‌کنید، قبل از تکمیل فرم 1040X تا دریافت بازپرداخت اولیه خود صبر کنید.
- نسخه‌های مکاتبات را نگه دارید: اگر می‌خواهید در رابطه با بازگشت اصلاح‌شده خود با IRS ارتباط برقرار کنید، کپی‌هایی از تمام مکاتبات را برای سوابق خود نگه دارید.
- برای فرم‌های مفقود اصلاح نکنید: نیازی نیست اظهارنامه اصلاح‌شده را صرفاً برای شامل فرم‌ها یا برنامه‌هایی که در اظهارنامه مالیاتی اصلی شما مفقود شده است، ارسال کنید. IRS ممکن است در صورت نیاز آنها را جداگانه درخواست کند.
- دستورالعمل‌ها را با دقت دنبال کنید: دستورالعمل‌های ارائه شده با فرم 1040X را به‌طور کامل قبل از پر کردن آن بخوانید تا از صحت آن اطمینان حاصل کنید.
- سپرده مستقیم را در نظر بگیرید: اگر واجد شرایط بازپرداخت در بازده اصلاح شده خود هستید، سپرده مستقیم را برای دریافت سریعتر وجه انتخاب کنید.
- مالیات ایالتی را فراموش نکنید: اگر اظهارنامه فدرال اصلاح شده شما بر مالیات های ایالتی شما تأثیر می گذارد، فراموش نکنید که اظهارنامه مالیاتی ایالتی اصلاح شده را نیز ارسال کنید.
- استفاده از نامه تایید شده: هنگام ارسال فرم 1040X خود، ارسال آن را از طریق پست تایید شده همراه با رسید برگشت درخواست شده برای اثبات تحویل در نظر بگیرید.
- یک کپی از اظهارنامه اصلاح شده نگه دارید: یک کپی از فرم تکمیل‌شده 1040X و همه پیوست‌ها قبل از ارسال آن به IRS تهیه کنید.
- الزامات ایالتی اضافی را بررسی کنید: برخی از ایالت ها ممکن است فرم خاص خود را برای اصلاح اظهارنامه مالیاتی ایالتی داشته باشند. برای راهنمایی با آژانس مالیاتی ایالت خود تماس بگیرید.
- شامل همه زمان‌بندی‌های لازم: هر زمان‌بندی یا فرم‌های مورد نیاز را به دلیل تغییرات ایجاد شده در فرم 1040X، مانند برنامه A برای کسرهای جزئی، پیوست کنید.
- محاسبات دوبار بررسی: همه محاسبات و ارقام موجود در فرم 1040X و برنامه‌های پشتیبانی را برای اطمینان از صحت مرور کنید.
- استفاده از نرم‌افزار مالیاتی را در نظر بگیرید: برنامه‌های نرم‌افزار مالیاتی می‌توانند با راهنمایی شما در انجام مراحل لازم، به ساده‌تر کردن فرآیند اصلاح اظهارنامه مالیاتی شما کمک کنند.
- به مهلت‌های بازپرداخت اصلاح‌شده توجه داشته باشید: اگر یک اظهارنامه اصلاح‌شده برای درخواست بازپرداخت اضافی ارسال می‌کنید، توجه داشته باشید که مهلتی برای درخواست بازپرداخت وجود دارد، معمولاً ظرف سه سال از تاریخ سررسید اصلی از بازگشت.
- نسخه‌های اظهارنامه‌های اصلاح‌شده را به‌طور نامحدود نگهداری کنید: توصیه می‌شود کپی‌های اظهارنامه مالیاتی اصلاح‌شده و همه اسناد مرتبط را به‌طور نامحدود برای مراجعات بعدی نگه دارید.
- بررسی فرم‌های استرداد اصلاح‌شده خاص ایالت: برخی از ایالت‌ها ممکن است از شما بخواهند که به‌جای فرم 1040X از فرم بازگشت اصلاح‌شده خاص خود استفاده کنید. برای راهنمایی با آژانس مالیاتی ایالت خود تماس بگیرید.
- کمک حرفه ای را برای اصلاحات پیچیده در نظر بگیرید: اگر اظهارنامه اصلاح شده شما شامل مسائل پیچیده یا تغییرات مهمی باشد، ممکن است کمک گرفتن از یک متخصص مالیاتی مفید باشد.
- بررسی دستورالعمل‌های خاص ایالت: هر ایالت ممکن است دستورالعمل‌های خاص خود را برای اصلاح اظهارنامه مالیاتی ایالتی داشته باشد. حتماً این دستورالعمل ها را به دقت بررسی کرده و دنبال کنید.
- از ایجاد تغییرات غیر ضروری اجتناب کنید: فقط تغییراتی را در فرم 1040X ایجاد کنید که برای تصحیح خطاها یا به‌روزرسانی اطلاعات ضروری است. تغییرات غیر ضروری ممکن است روند را پیچیده کند.
- پاسخ فوری به درخواست‌های IRS: اگر IRS اطلاعات یا اسناد بیشتری را در مورد بازگشت اصلاح‌شده شما درخواست کرد، برای جلوگیری از تأخیر یا عوارض بیشتر، فوراً پاسخ دهید.
- Sمشاوره حرفه ای eek برای تغییرات قانون مالیات عطف به ماسبق: اگر به دلیل تغییرات عطف به ماسبق در قوانین مالیاتی نیاز به اصلاح اظهارنامه مالیاتی دارید، برای راهنمایی در مورد نحوه ادامه با یک متخصص مالیات مشورت کنید.
این نکات باید راهنمایی های بیشتری را در حین انجام فرآیند پر کردن اظهارنامه مالیاتی 1040X ایالات متحده ارائه دهند.